Закон о приступачној нези (АЦА) укључује државне субвенције како би се људима помогло да плате трошкове здравственог осигурања. Једна од ових субвенција за здравствено осигурање је премијски порезни кредит који вам помаже да платите месечне премије здравственог осигурања.
Асцент Ксмедиа / Гетти ИмагесУпркос значајној дебати у Конгресу током последњих неколико година, ништа се није променило у погледу доступности субвенција према АЦА. Смањења поделе трошкова и даље су доступна уписницима који испуњавају услове, упркос чињеници да је Трампова администрација елиминисала финансирање за њих у јесен 2017. (осигуравачи су уместо тога додали трошкове премијама, које се углавном надокнађују одговарајућим већим субвенцијама премија, чинећи покривеност чак приступачнији за многе уписане). А премијски порески кредит, зван премијска субвенција, и даље је доступан квалификованим уписницима који покривеност купују путем берзе у свакој држави и држави ДЦ.
Порески кредит / субвенција за премију је сложен. Да бисте добили новчану помоћ и правилно је користили, морате разумети како функционише субвенција за здравствено осигурање. Ако га не користите правилно, могли бисте завршити у финансијској туршији. Ево шта треба да знате да бисте добили помоћ за коју се квалификујете и паметно је искористили.
Како да се пријавим за субвенцију премијског пореза на здравствено осигурање?
Пријавите се за премијски порески кредит путем државне берзе здравственог осигурања. Ако се негде другде здравствено осигурате, не можете добити премијски порез.
Ако вам је непријатно да се сами пријављујете за здравствено осигурање путем берзе у вашој држави, помоћ можете добити од лиценцираног брокера здравственог осигурања који је сертификован од стране берзе или од асистента / навигатора за упис. Ови људи вам могу помоћи да се упишете у план и довршите поступак верификације финансијске подобности да бисте утврдили да ли испуњавате услове за субвенцију.
Генерално се не наплаћује њихова помоћ, али брокери у неким државама смеју да наплаћују накнаду ако здравствено осигурање не плаћа провизије посредника, мада такса мора бити јасно обелодањена подносиоцу захтева.
Ако се налазите у држави која користи ХеалтхЦаре.гов као своју размену (већина држава то ради), помоћу овог алата можете пронаћи брокера са разменом сертификата који вам може помоћи у одабиру здравственог плана. Ако већ знате који план желите и само треба неко да вам помогне у процесу уписа, ту су и навигатори и саветници за упис који вам могу помоћи, а помоћу истог алата можете их пронаћи. Ако сте у држави која има сопствену берзу, веб локација за размену ће имати алат који ће вам помоћи да пронађете помоћнике за упис у вашем подручју (ако нисте сигурни да ли ваша држава има своју платформу за размену или не, можете почните на ХеалтхЦаре.гов и одаберите своју државу; ако ваша држава не користи ХеалтхЦаре.гов, они ће вас упутити на тачну веб локацију).
Да ли ћу се квалификовати за субвенцију?
Људи који чине између 100% и 400% савезног нивоа сиромаштва могу се квалификовати за субвенцију премијског пореза на здравствено осигурање (доњи праг је 139% нивоа сиромаштва ако сте у држави која је проширила Медицаид, јер је покривеност Медицаид-ом доступан испод тог нивоа; већина држава је проширила Медицаид). Савезни ниво сиромаштва (ФПЛ) мења се сваке године и заснива се на вашем приходу и величини породице. Овогодишњи ФПЛ можете потражити овде.
Овогодишње податке о ФПЛ користићете за пријаву за субвенцију за здравствено осигурање следеће године. На пример, ако сте се пријавили за план за Обамацаре за 2020. годину током отвореног уписа у јесен 2019. ИЛИ ако се пријавите за покриће за средину 2020. године користећи посебан период уписа (покренут квалификационим догађајем), користићете ФПЛ цифре из 2019. То је зато што је отворени упис за покривеност 2020. године спроведен крајем 2019. године, што је било пре него што су постали доступни бројеви ФПЛ 2020. године.
Ради доследности користе се исти ФПЛ бројеви током целе године покривања. Нови ФПЛ бројеви излазе сваке године крајем јануара, али се не користе за утврђивање подобности субвенција све док отворени упис поново не почне у новембру, за покриће на снази следеће године.
Отворени упис за покривање 2021. трајаће од 1. новембра до 15. децембра 2020. у већини држава. И у свакој држави, бројеви нивоа сиромаштва до 2020. године користиће се за утврђивање подобности за субвенције за покривање 2021. године (ФПЛ је већи на Аљасци и Хавајима, подобност за субвенције у тим државама заснива се на локалним смерницама ФПЛ).
Због губитка посла - и повезаног губитка здравственог осигурања које спонзорише послодавац - изазваног пандемијом ЦОВИД-19, број људи који су се квалификовали за посебне уписне рокове да би се уписали у план путем берзе средином до 2020. године далеко већи него обично. Ако се због разговора квалификујете за здравствени план за 2020. годину због разговора који се квалификују и налазите се у континенталном делу САД-а, можете се квалификовати за субвенцију за здравствено осигурање са модификованом прилагођеном бруто вредношћу специфичном за АЦА приходи домаћинства у распону од:
- 12.490 до 49.960 УСД за једног појединца (доњи праг је 17.361 УСД ако сте у држави која је проширила Медицаид).
- 16.910 до 67.640 долара за пар (доњи праг је 23.504 долара ако сте у држави која је проширила Медицаид).
- 25.750 до 103.000 УСД за четворочлану породицу (доњи праг је 35.792 УСД ако сте у држави која је проширила Медицаид).
Али чак и ако испуњавате квалификацију о приходу, можда и даље нећете испуњавати услове за субвенцију. То би био случај ако:
- Други најјефтинији сребрни план у вашем подручју сматра се приступачним на вашем нивоу прихода, чак и без субвенције. Али овај феномен је сада много ређи него 2014. и 2015. године, јер су се просечне премије знатно повећале, чинећи субвенције премија неопходним за већину уписаних лица чији приход не прелази 400% нивоа сиромаштва.
- Имате право на приступачан план минималне вредности од послодавца (вашег или вашег супружника). За 2020. годину „приступачно“ значи да покривеност не кошта више од 9,78% прихода домаћинства. Имајте на уму да се приступачност планова које спонзорише послодавац израчунава само на основу трошкова запосленог, без обзира на то колико кошта додавање супружника и издржаваних чланова . Али супружник и издржавана лица не испуњавају услове за субвенцију у размени ако се покриће запосленог сматра приступачним за запосленог и ако се нуди члановима породице. Ово се назива породични пропуст.
- Затворени сте или не живите легално у САД-у.
Колико новца ћу добити?
Размена ће израчунати износ ваше субвенције за премију за вас. Али ако желите да разумете како тај прорачун функционише, морате знати две ствари:
- Ваш очекивани допринос трошковима вашег здравственог осигурања
Ово можете потражити у табели на дну странице. Имајте на уму да се мења сваке године. Проценти доприноса за 2020. детаљно су наведени у Пореској процедури прихода 2019-29. Проценти доприноса се мењају сваке године - повећавали су се сваке године у првих неколико година, а затим су се лагано смањили у 2018., повећали за 2019. и смањили поново за 2020. годину. - Трошкови вашег референтног здравственог плана
Ваш референтни план је други најјефтинији здравствени план на нивоу сребра доступан у вашем подручју. Ваша берза здравственог осигурања може вам рећи који је ово план и колико кошта (трошкови референтног плана варирају од једне особе до друге, чак и на истој локацији, у зависности од старости особе). Можете га и сами лоцирати једноставним добијањем цитата за себе на берзи, сортирањем по цени (то је обично подразумевана вредност), а затим разматрањем другог најјефтинијег сребрног плана.
Износ ваше субвенције је разлика између вашег очекиваног доприноса и трошкова референтног плана у вашем подручју.
Погледајте пример како израчунати месечне трошкове и износ субвенције на дну странице. Али знајте да ће вам берза извршити све ове калкулације - пример је само да вам помогне да разумете како све то функционише, али не морате да радите ове калкулације да бисте добили премијски порезни кредит!
Могу ли уштедети новац купујући јефтинији план или морам купити референтни план?
Само зато што се референтни план користи за израчунавање ваше субвенције не значи да морате да купите референтни план. Можете купити било који пакет од бронзе, сребра, злата или платине наведен на вашој берзи здравственог осигурања. Можетенеискористите субвенцију за куповину катастрофалног плана.
Ако одаберете план који кошта више од референтног плана, платићете разлику између цене референтног плана и цене вашег скупљег плана - поред очекиваног доприноса.
Ако одаберете план који је јефтинији од референтног плана, платићете мање, јер ће новац од субвенција покрити већи део месечне премије.
Ако одаберете план који је толико јефтин да кошта мање од ваше субвенције, нећете морати ништа да платите за здравствено осигурање. Међутим, вишак субвенција нећете добити назад (имајте на уму да људи у многим областима сада имају приступ бронзаним плановима без премија - након примене њихових премијских пореских олакшица - због начина на који су смањени трошкови смањења поделе трошкова додато премијама за сребрни план почев од 2018. године).
Ако покушавате да уштедите новац избором плана са нижом актуарском вредношћу (попут бронзаног плана уместо сребрног плана), имајте на уму да ћете вероватно имати веће учешће у трошковима (одбитке, суосигурање и / или цопаис) када користите здравствено осигурање. Али у још једној необичности која је започела 2018. године, планови за злато у неким областима су заправо јефтинији од планова за сребро (будући да су трошкови смањења поделе трошкова додати премијама за планове за сребро), упркос чињеници да планови за злато имају већу актуарску вредност .
Међутим, ако имате приход испод 250% ФПЛ - а нарочито ако је испод 200% ФПЛ - размислите о одабиру сребрног нивоа, јер ће актуарска вредност тог плана бити чак боља од златног плана, или у неким случајевима случајева, чак и бољи од платинастог плана. То је зато што постоји другачија субвенција која смањује уплате, суосигурање и одбитке за људе са приходима испод 250% нивоа сиромаштва. Људи који испуњавају услове могу га користитидодатносубвенција за премијски порески кредит и она се аутоматски уграђује у план за људе са прихватљивим нивоом прихода. Међутим, доступан је само људима који одаберу сребрни ниво.
Да ли морам да сачекам док не поднесем порез да бих добио субвенцију пошто је реч о пореском кредиту?
Не морате чекати док не поднесете порез. Можете унапред добити премијски порески кредит - који се сваког месеца плаћа директно вашој осигуравајућој кући - што већина људи ради. Међутим, ако желите, можете да одаберете да премијски порезни кредит добијете као поврат пореза приликом подношења пореза, уместо да га плаћате унапред. Ова опција је доступна само ако сте се путем берзе уписали у план. Ако свој план купите директно од осигуравајуће компаније, нећете испуњавати услове за претплату на премију унапред, а такође нећете моћи да захтевате субвенцију у пореској пријави.
Ако су ваши приходи толико ниски да не морате да подносите порез, и даље можете добити субвенцију, иако нећете имати право на субвенцију ако су ваши приходи испод нивоа сиромаштва (или испод 139% нивоа сиромаштва у државама које су прошириле Медицаид).
Без обзира да ли субвенцију узимате унапред током целе године или у паушалном износу на пореској пријави, са пријавом ћете морати да поднесете образац 8962. То је образац за усклађивање (или полагање права у целости) вашег премијског пореског кредита.
Како да дођем до новца?
Ако одлучите да унапред добијете премијски порески кредит, влада у ваше име шаље новац директно вашем здравственом осигурању. Здравствено осигурање тај новац кредитира на име трошкова здравственог осигурања, смањујући износ који ћете плаћати сваког месеца.
Ако одлучите да премијски порески кредит добијете као поврат пореза, новац ће бити укључен у ваш повраћај када поднесете порез. То би могло значити велики повраћај пореза. Али, плаћаћете више за здравствено осигурање сваког месеца, јер ћете плаћати и свој део премије и део који би био покривен субвенцијом да сте изабрали опцију авансног плаћања. То ће се појавити чак и на крају, али ако је ваш новчани ток релативно низак, опција плаћања унапред можда ће вам бити једноставнија за корисника.
Зашто чекати док не пријавим порез да бих добио субвенцију?
Већина људи не жели да чека; радије бирају опцију плаћања унапред. Међутим, размислите о томе да се одлучите за субвенцију заједно са повратом пореза ако:
- Ваш приход је врло близу 400% ФПЛ.
- Ваш приход варира из године у годину, па нисте сигурни колико ћете зарадити.
Када се субвенција плати унапред, износ субвенције се заснива напроценавашег прихода за наредну годину. Ако је процена погрешна, износ субвенције биће нетачан.
Ако зарадите мање од процењеног, напредна субвенција биће нижа него што је требало. Остатак ћете добити као поврат пореза.
Ако зарадите више од процењеног, влада ће послати превише новца за субвенције вашем здравственом осигуравајућем друштву. Кад поднесете порез, мораћете да вратите део или сав вишак новца за субвенције. Још горе, ако је ваш стварни приход завршио више од 400% ФПЛ,мораћете да вратите сваки пени субвенције. Ово би могло бити хиљаде долара.
Ако субвенцију добијете када поднесете порез на добит, а не унапред, добићете тачан износ субвенције јер ћете тачно знати колико сте зарадили те године. Нећете морати да вратите ништа од тога.
Шта још морам да знам о томе како функционише субвенција за здравствено осигурање?
Ако се ваша субвенција плаћа унапред, обавестите берзу здравственог осигурања ако се током године ваш приход или величина породице промене. Размена може поново израчунати вашу субвенцију за остатак године на основу ваших нових података. Ако то не ураде, могло би доћи до превелике или премале субвенције и потребе за значајним прилагођавањем износа субвенције у тренутку опорезивања.
Пример како израчунати субвенцију за здравствено осигурање
Имајте на уму да ће размена обавити све ове калкулације за вас. Али ако вас занима како они долазе до вашег износа субвенције или ако желите још једном да проверите да ли је ваша субвенција тачна, ево шта треба да знате:
- Откријте како се ваш приход упоређује са ФПЛ.
- Пронађите очекивану стопу доприноса у табели испод.
- Израчунајте износ у доларима за који се очекује да допринесете.
- Пронађите износ субвенције одузимајући ваш очекивани допринос од трошкова референтног плана.
Том је неожењен са модификованим бруто приходом прилагођеним за АЦА од 23.000 УСД у 2020. ФПЛ за 2019. годину (користи се за покриће за 2020. годину) износи 12.490 УСД за једног појединца.
- Да бисте схватили како се Томов приход упоређује са ФПЛ, користите:
приход ÷ ФПЛ к 100.
23.000 УСД ÷ 12.490 УСД к 100 = 184.
Томов приход износи 184% од ФПЛ. - Користећи доњу табелу, очекује се да Том доприноси између 4,12 и 6,49% свог прихода. Морамо да утврдимо колики је проценат пута дуж тог спектра са приходом од 184% ФПЛ. То радимо тако што узмемо 184-150 = 34, а затим делимо то са 50 (укупна разлика између 150 и 200% ФПЛ). 34/50 = 0,68, или 68%.
- Затим утврђујемо који је број 68% пута између 4,12 и 6,49. Користимо 6,49-4,12 = 2,37 и узимамо 68% од тога. 2,37 помножено са 0,68 = 1,61. Дакле, почињемо са 4.12 и додајемо 1.61, а то нам доноси 68% пута у том распону. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Очекује се да ће Том платити 5,73% свог прихода за референтни план сребра.
- Да бисте израчунали колико се очекује да Том допринесе, користите ову једначину:
5,73 ÷ 100 к приход = Томов очекивани допринос.
5,73 ÷ 100 к 23 000 УСД = 1317,90 УСД.
Очекује се да ће Том допринети 1.317,90 долара за годину или 109,83 долара месечно за трошкове здравственог осигурања. Субвенција за премијски порески кредит плаћа остатак трошкова референтног здравственог плана. - Рецимо да референтни здравствени план на Томиној берзи здравственог осигурања кошта 3.900 УСД годишње или 325 УСД месечно. Користите ову једначину да бисте утврдили износ субвенције:
Трошкови референтног плана - очекивани допринос = износ субвенције.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Томова субвенција за порески кредит за премију износиће 2.582,10 америчких долара годишње или 215,18 америчких долара месечно.
Ако Том одабере референтни план или други план од 325 долара месечно, за своје здравствено осигурање плаћаће 109,83 долара месечно. Ако одабере план који кошта 425 долара месечно, месечно ће плаћати 209,83 долара за здравствено осигурање. Али ако одабере план који кошта 225 долара месечно, за здравствено осигурање плаћаће само 9,83 долара месечно.
