скинесхер / Гетти Имагес
За разлику од флексибилног рачуна за трошење, рачун за здравствену штедњу (ХСА) можете задржати када напустите посао. Чак и ако сте свој ХСА отворили заједно са здравственим планом који се може одбити (ХДХП), а који сте добили од посла, сам ХСА је ваш на чувању. Сав новац у њему, укључујући доприносе које је дао ваш послодавац, доприносе које сте дали и раст камата или инвестиција, припада вама.
Скинесхер / Гетти ИмагесУплатите премије ЦОБРА користећи свој рачун здравствене штедње
Ако изгубите здравствено осигурање као резултат напуштања посла, можете новцем у свом ХСА платити месечне премије за наставак вашег здравственог осигурања ЦОБРА. Ово се сматра квалификованим медицинским трошковима, па нећете морати да плаћате порез на доходак при повлачењу и нећете бити подвргнути казни од 20% која се односи на ХСА повлачења која се не користе за квалификоване медицинске трошкове. У
Шта ако не можете да приуштите ЦОБРА, не желите да наставите са тренутним здравственим планом или ако не испуњавате услове за ЦОБРА? Све док примате савезну или државну накнаду за незапосленост, новац у свом ХСА можете подићи за плаћање премија здравственог осигурања. На пример, здравствени план можете купити на берзи здравственог осигурања у држави Аффордабле Царе Ацт и користити новац од вашег ХСА да платите премије. У зависности од вашег прихода, можда чак имате право на државну субвенцију која ће вам помоћи да плаћате месечне премије, тако да се ваши ХСА фондови даље шире. Али када више не примате накнаде за незапослене, не можете да користите ХСА фондове пре опорезивања за плаћање премија здравственог осигурања (осим ако не прелазите на Медицаре; ХСА фондови могу се користити за плаћање већине премија повезаних са Медицаре-ом).
Чим престанете да примате накнаде за незапослене, не заборавите да престанете да користите средства ХСА за плаћање премија здравственог осигурања.
Користите свој ХСА као фонд за хитне случајеве
Новац на вашем ХСА може се подићи за плаћање медицинских трошкова. Али немашиматида подигнете новац са ХСА када имате медицинске трошкове. Уместо тога, своје медицинске рачуне можете платити другим новцем (након опорезивања) и задржати рачун. Затим, месецима или годинама или деценијама касније, можете подићи новац са свог ХСА-а да бисте себи надокнадили медицинске трошкове које сте платили новцем након опорезивања (под претпоставком да те медицинске трошкове нисте поређали у пореској пријави у години у којој сте платили их; никада не можете дупло смањити порез, па ако одредите одбитак, не можете се надокнадити новцем ХСА пре опорезивања).
Тако да неки људи третирају свој ХСА као фонд за хитне случајеве, уложен у акције или обвезнице или каматни рачун, а добитак расте неопорезиво из године у годину. Све медицинске рачуне плаћају другим средствима и чувају рачуне. Тада ако им новац треба - на пример, због губитка посла - могу повући онолико из ХСА колико су потрошили на иначе неповратне медицинске рачуне за време док су имали ХСА. Повлачење се не опорезује јер се технички користи за плаћање медицинских трошкова, само много месеци или година након чињенице.
Губите здравствени план са високом одбитком? Зауставите своје ХСА доприносе
Ако изгубите здравствено осигурање са високим одбитком здравственог плана (ХДХП), нећете моћи да доприносите свом ХСА док не повратите покривеност ХДХП-ом. То је тачно чак и ако здравствено осигурање добијате из друге врсте здравствени план. Ако немате ХДХП, значи да вам није дозвољено да доприносите свом ХСА (и имајте на уму да је ХДХП врло специфична врста здравственог плана који мора да се придржава одређених ИРС правила; то није било који здравствени план са високом одбитком) .
Међутим, можете повући неопорезива, бесцаринска средства са свог ХСА да бисте платили квалификоване медицинске трошкове без обзира имате ли ХДХП, другу врсту здравственог осигурања или нисте осигурани.
Дакле, ако ХДХП добијете од новог послодавца или га самостално купите (путем берзе у вашој држави или ван берзе), можете да наставите да доприносите свом ХСА.
Ако се пребаците на другу врсту здравственог осигурања или неко време на крају не будете осигурани, не можете ништа допринети ХСА за време док немате покривеност ХДХП-ом.
Ако на крају поново добијете покривеност ХДХП-ом пре краја године, а ХДХП покривеност имате од 1. децембра, можете свом ХСА-у за ту годину уплатити пуни дозвољени износ.
Али постоји упозорење: тада морате да одржите покривеност ХДХП-ом на целом местуследећигодине (ово се назива период тестирања), иначе ћете морати да платите порез и казну на неке од ХСА доприноса које сте дали током године када током целе године нисте имали покривеност ХДХП-ом.
[Максимално дозвољени износ доприноса за ХСА у 2020. години је 3.550 УСД ако имате покриће само за себе у складу са ХДХП, или 7.100 УСД ако имате покриће за себе и бар још једног члана породице у ХДХП-у. И увек морате да извршите део или све своје доприносе до крајњег рока за пријаву пореза (око 15. априла следеће године). 2021. године ограничења за доприносе су 3.600 УСД, односно 7.200 УСД.]
Повлачење? На ваш рачун за здравствену штедњу важе посебна правила
Једном када напуниш 65 година, из било ког разлога можете подићи новац са свог ХСА без суочавања са 20% казне за немедицинско повлачење. Међутим, само новац који подигнете за квалификоване медицинске трошкове биће неопорезив. Редовно ћете плаћати порез на доходак од новца који подигнете у немедицинске сврхе.
Премије за Медицаре (за Део Б, Део Д, Медицаре Адвантаге и Део А за људе који их не добију без премија) сматрају се квалификованим медицинским трошковима, али допунске смернице Медицаре (Медигап) нису. платите порез на доходак на ХСА повлачења која се користе за Медигап премије, али ХСА повлачења која користите за друге премије Медицаре биће неопорезива.
Имајте на уму да иако ваша средства ХСА обично увек можете користити за покривање медицинских трошкова супружника, правила су мало другачија за премије Медицаре: ХСА средства пре опорезивања можете користити само за покривање премија Медицаре супружника ако ви и супружник имају најмање 65 година. Ако још немате 65 година, нећете моћи да покривате премије Медицаре супружника својим ХСА средствима док не напуните 65 година (ХСА су у појединачном власништву, чак и ако је план повезан са породичним ХДХП-ом; сваки супружник може имају свој ХСА ако испуњавају услове или обоје могу да дају свој допринос оном који се зове само један супружник).
Након што се упишете у Медицаре, више нећете моћи да доприносите свом ХСА. То је тачно чак и ако се уписујете само за Медицаре Део А и одлажете Медицаре Део Б јер још увек радите и уписани сте у здравствени план свог послодавца. Морате престати са својим ХСА доприносима чим се упишете у било које покриће Медицаре-а.
Желите да промените ХСА скрбнике?
Скрбник ХСА је банка или финансијска институција у којој држите своја ХСА средства. Не морате држати ХСА код истог скрбника након што напустите посао; можете преместити свој ХСА са једног скрбника на другог. Можете размислити да то учините ако
- Незадовољни сте накнадама које наплаћују ваши тренутни старатељи ХСА.
- Нисте задовољни могућностима улагања које ваш тренутни старатељ ХСА дозвољава.
- Ваш тренутни старатељ нуди ХСА управљање само путем интернета, а ви бисте више волели да добијете корисничку услугу лицем у лице тако што ћете ући у локалну банку или кредитну унију.
Прелазак са једног чувара ХСА на другог може се извршити директним преносом имовине између скрбника. Другим речима, ваш стари ХСА старатељ пребацује новац директно вашем новом ХСА старатељу. Поштујући правила објављене у ИРС 969, „Не уврштавајте пренесени износ као приход, одбијте га као допринос или га додајте као расподелу на обрасцу 8889.“
Неки старатељи наплаћују накнаду за пренос имовине или затварање рачуна, па обавезно питајте.
.jpg)
